Что такое денежный поток?
Проще говоря, денежный поток – это ротация денег, вхождение их в бизнес и выход из него. К примеру, продажа предметов и услуг, кредитные линии, займы или продажа каких-либо активов, могут рассматриваться как приток денежных средств. С другой стороны, бизнес-расходы (заработная плата, коммунальные услуги, ипотека или арендная плата), деловые покупки (оборудование или расходные материалы) или погашение кредита могут рассматриваться как отток.
Звучит достаточно просто, не так ли? Но, хотя эта концепция кажется легкой для понимания, ее анализ и создание на ее базе краткосрочных и долгосрочных стратегий могут оказаться утомительными. Это особенно актуально для новых владельцев малого бизнеса, которые часто испытывают нехватку финансов и нуждаются в том, чтобы настроить свой денежный поток на максимальную эффективность.
По этой причине крайне важно создавать регулярные отчеты о движении денежных средств. Это поможет собрать информацию о доходах и расходах за определенный период времени. Анализ денежных потоков поможет вам следить за своими финансами и эффективно планировать траты на следующий квартал или на будущий год.
В основе составления отчета о движении денежных средств лежат основные принципы ведения баланса чековой книжки. Одной из основных причин создания отчета о движении денежных средств является понимание расходов и расходов путем документирования и ведения истории движения денежных средств на ежемесячной или ежеквартальной основе. Для этого вам нужно будет включить анализ денежных потоков в отношении следующей информации:
· Денежный поток от операций. Эта часть анализа денежных потоков производится из регулярных притоков и оттоков денег в бизнесе. Она фокусируется на чистом доходе. Также в эту часть анализа должны быть включены неденежные расходы, такие как амортизация и изменения всех текущих активов и обязательств. Денежный поток от операций представляется как деньги, которые генерируются внутри компании.
· Денежный поток от финансирования. Финансовая часть отчета о движении денежных средств включает такие элементы, как обязательства по займам или кредитной линии, выпуск или выкуп акций, а также любые денежные дивиденды.
· Денежный поток от инвестирования. Во многих отношениях бизнес является одной гигантской инвестицией его владельца, но в данном случае имеются в виду внеоборотные активы. Это активы, которые со временем добавят стоимости компании. Когда вы думаете о том, что можно включить в часть отчета о движении денежных средств, примите во внимание такие важные составляющие, как маркетинг и расходы на узнаваемость бренда, приобретение оборудования или интеллектуальной собственности и проч.
Выполняя перечисленные операции время от времени, вы сможете собрать полную картину финансового положения. Регулярный анализ денежных потоков является важной частью поддержания связи с бизнесом и определения следующего курса действий.
Добавить комментарий
